Faget giver de studerende kendskab til en række basale begreber inden for international finansiering. Således opnår den studerede kendskab til nominelle og reale valutakurser, dækket og udækket renteparitet samt købekraftsparitet. Forskellige afledte produkter, primært valutaoptioner og forward valutakurser, vil blive gennemgået. Faget har som hovedformål at gøre den studerende i stand til at analysere valutakursrisici. Der vil således blive gennemgået teori om valutakursdannelse i henholdsvis flydende kursregimer samt om fastkursregimer. Det er en væsentlig del af faget, at den studerende opnår indsigt om valutakursrisici og kan bruge denne indsigt til at bedømme virksomheders valutaeksponering, samt eventuelle valutakursrisici ved låneprodukter. Der vil således blive lagt vægt på at diskutere, hvordan man kan sikre sig i mod en given valutakurseksponering.