English   Danish

2026/2027  DIP-DHDVV9020U  Compliance og Hvidvaskforebyggelse

English Title
Compliance and Anti Money Laundering

Kursusinformation
Sprog Dansk
Kursets ECTS 5 ECTS
Type Valgfag
Niveau Diplom
Varighed Et quarter
Starttidspunkt Forår
Tidspunkt Skemaet bliver offentliggjort på calendar.cbs.dk
Min. antal deltagere 15
Studienævn
Studienævnet for HD (2. del)
Uddannelse HD2 Regnskab og Økonomistyring (HDR)
Kursusansvarlig
  • Kalle Johannes Rose - Institut for Regnskab (RR)
Studieadministrator på HDR:
Pia Clasen & Sara Høgh-Nielsen
Mail: hdr@cbs.dk
Primære fagområder
  • Erhvervsjura/Business Law
  • Ledelse/Management
  • Økonomi/Economics
Undervisningsformer
  • Blended learning
Sidst opdateret den 17-03-2026

Relevante links
Læringsmål
Den studerende skal på baggrund af dette kursus kunne:
  • Forstå og analysere forskelle og virkninger af forskellige retlige værktøjer i forbindelse med compliance
  • Identificere risici i en kontekst af økonomisk kriminalitet og argumentere for relevans
  • Forholde konkrete risikoelementer til den relevante regulering og analyse behovet for mitigering
  • Forstå den akademiske tilgang og metode til risikobaseret compliance
  • Finde løsningsmodeller og argumentere for den mest omkostningseffektive mitigeringsstrategi
  • Placere konkrete problemstillinger i en compliance sammenhæng på en sådan måde, at der vises et overblik, indsigt samt forståelse for begreb samt metode
Forudsætninger for at deltage i kurset
En stor del af pensum vil være på engelsk. Det er derfor en forudsætning, at man har kendskab til engelsk.

Fysisk deltagelse i forelæsninger mv. er en stor fordel, da vi kontinuerligt arbejder med eksamenscase og metode.
Prøve/delprøver
Compliance og Hvidvaskforebyggelse:
Prøvens ECTS 5
Prøveform Skriftligt produkt udarbejdet hjemme
Individuel eller gruppeprøve Individuel prøve
Omfang af skriftligt produkt Max. 10 sider
Opgavetype Rapport
Udlevering af opgave Opgaven formuleres af de studerende selv, se evt. guidelines
Varighed Skriftligt produkt afleveres på en fastsat dato og tidspunkt.
Bedømmelsesform 7-trins-skala
Bedømmer(e) En eksaminator
Eksamensperiode Sommer og Sommer, Ordinær prøve: Juni
Syge- omprøve: August
Syge-/omprøve
Samme prøveform som ved ordinær prøve
Beskrivelse af eksamensforløbet

Eksamen vil bestå af en compliance rapport, som den studerende selv skal udarbejde. Vi vil arbejde sammen om problemformuleringen, som tager udgangspunkt i den studerendes arbejde/arbejdsplads.
Kursets indhold, forløb og pædagogik

Formål:

Kurset omhandler en grundlæggende forståelse for risikobaseret compliance og hvidvaskbekæmpelse. Med udgangspunkt i en akademisk forankret metode for compliance og reglerne vedrørende hvidvask, søger kurset at give den studerende en forståelse for anvendelsen af risikobaseret compliancemetode indenfor hvidvaskbekæmpelse.

 

I kurset vil der inkluderes en række retlige elementer bestående af eksempelvis EU direktiver samt FATF Anbefalinger.

 

Derudover vil der anvendes akademiske forskningsartikler, internationale rapporter og andet relevant materiale, til at understøtte kurset i et korrekt oplyst risikobillede.
Forskningsbaseret undervisning
CBS’ uddannelser og undervisning er forskningsbaseret. På dette fag indgår følgende typer af forskningsbaseret viden og forskningslignende aktiviteter:
Forskningsbaseret viden
  • Klassisk og grundlæggende teori
  • Ny teori
  • Undervisers egen forskning
  • Metodologi
  • Modeller
Forskningslignende aktiviteter
  • Analyse
  • Diskussion, kritisk refleksion, modelarbejde
  • Aktiviteter der bidrager til nye eller eksisterende forskningsprojekter
  • Studerende udfører selvstændige forskningslignende aktiviteter under vejledning
Beskrivelse af undervisningsformer
Undervisningen vil være hybrid og bestå af traditionelle forelæsninger, online forelæsninger (videoer) samt øvelser.

Det forventes at de studerende er forberedt både i forhold til pensum samt online aktiviteter til alle forelæsninger og deltager aktivt både i undervisningen og i online aktiviteter.

Det er nødvendigt, at de studerende følger kursets online og on-campus forløb i den korrekte rækkefølge, for at få det fulde udbytte af faget, samt have de optimale omstændigheder til eksamen. Dette er specielt vigtigt, da faget følger en kronologisk og afhængig udvikling fra lektion til lektion.

Undervisningsperiode: midt april - juni,
Undervisningsdage: Tirsdage kl. 8-11.30

I alt ca. 30 lektioner
Feedback i undervisningen
De studerende vil løbende få feedback for deres evne til at reflektere over compliance i undervisningen. Dette sker mundligt i undervisningen gennem gruppe- og plenumdiskussioner, cases, fremlæggelser mv. Hvis de studerende deltager aktivt i undervisningen får de mest ud af fagets feedback.


Der vil yderligere være online feedback, når de studerende afleverer besvarelser af cases og udvikle problemformuleringer med henblik på eksamen.
Studenterarbejdstimer
Deltagelse i forelæsninger 16 timer
Deltagelse i online forelæsninger og cases/feedback 14 timer
Forberedelse til undervisning samt cases 80 timer
Eksamensforberedelse 17,5 timer
Yderligere oplysninger

Undervisningsdage og tidspunkter:

 

  • Forelæsninger (On Campus):
    • Tirsdage fra 8-11.30
       
  • Onlineundervisning (Online: Pre-recorded):
    • 14 lektioner (ikke skemalagt)

 

OBS: der kan løbende ske skemaændringer, hvis behovet for dette opstår. Ændringer vil ikke blive opdateret i denne kursusbeskrivelse.
Foreløbig litteratur

Artikler og dokumenter der uploades på Canvas.
Sidst opdateret den 17-03-2026